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노후준비, 불안한 미래에 대해 대비책이 없이 아무것도 하고 있지 않고 계시다면 이번 포스팅에 주목해주시면 많은 도움이 될 것 입니다.
2025년 현재 세액공제 혜택과 장기 투자 이점을 모두 누릴 수 있는 계좌가 있습니다.
바로 IRP(개인형 퇴직연금) 계좌입니다.
이번 포스팅에서는 IRP 계좌 개설 방법부터 세액공제, 퇴직연금 운용 노하우까지 실전 정보를 모두 정리해서 알려드릴테니 앞으로 다가오는 미래에 대해 든든하게 대비하시기 바랍니다.
1. IRP(개인형 퇴직연금)
IRP(Individual Retirement Pension)는 개인형 퇴직연금으로 퇴직금을 받는 통로이자 근로자가 직접 돈을 넣어 이직 또는 조기 퇴직 시 수령한 퇴직 급여를 은퇴 할 때 까지 보관, 운용 할 수 있도록 한 제도 입니다.
특히 2025년 현재는 세액공제 혜택과 과세이연 효과 덕분에 노후 준비 계좌 중 최상위로 꼽히고 있습니다.
스마트폰으로 쉽게 개설이 가능하며 연 900만원 한도 내 세액공제의 혜택을 누릴 수 있습니다. 또한 운용을 하면서 ETF, 펀드, 예금 등 다양한 투자가 가능하며 55세 이후 연금 수령 시 저율 과세가 됩니다.
2. 가입 조건과 납입 한도
IRP는 소득이 있는 누구나 개설할 수 있습니다. 직장인 , 자영업자, 프리랜서, 군인, 공무원, 교직원 모두가 가능합니다.
단, 소득이 없는 무직자이거나 미성년자의 경우에는 개설이 불가능합니다.
납입한도
- 연간 납입 한도 : 1,800만원
- 세액공제 한도 : 900만원(연금저축과 합산)
세액공제율(납입 시 환급액)
- 총 급여 5,500원 이하 : 16.5% (1,485,000원)
- 총 급여 5,500원 초과 : 13.2% (1,188,000원)
*Tip : 세액공제를 최대한 받으려면 연금저축과 IRP를 합산해 900만원을 맞추는 것이 핵심입니다.
3. 세제 혜택
IRP의 세액공제 혜택은 총 3가지가 됩니다.
첫째, 세액공제
- 납입액에 대해 매년 세금을 줄여주는 혜택이 있습니다.
둘째, 과세이연
- 계좌 내에서 펀드,ETF 매매차익, 배당금, 이자에 대해 세금을 즉시 내지 않습니다.
- 투자 수익을 고스란히 재투자해 복리 효과를 극대화 할 수 있는 장점이 있습니다.
셋째, 저율 과세
- 연금 수령 시 세율 3.3 ~ 5.5%만 부과합니다
- 일반 과세(15.4%)보다 훨씬 유리하다는 점이 있습니다.
중요한 점은 투자 수익이 클수록 과세이연 효과가 커진다는 점이며 그렇기에 장기 운용일수록 유리하다는 점입니다.
4. IRP 계좌개설과 인출, 연금 수령조건
계좌를 개설하는 방법은 모바일로 할 수 있기에 크게 어려운 부분은 없습니다.
은행, 증권사, 보험사등 금융기관에서 가능하며 요즘은 모바일 앱으로 비대면 개설이 가장 간편한 방법입니다.
하나의 팁을 드리자면 장기 운용시 수수료가 낮은 증권사가 매우 유리하기에 계좌 개설을 할 때 어느 금융기관이 수수료가
가장 저렴한지 비교 후 선택 하는 것을 추천 드립니다.
IRP는 '연금' 계좌이므로 인출 조건이 까다롭습니다.
- 55세 이상 + 계좌 개설 후 5년 경과 시 연금 수령이 가능합니다.
- 연금 수령 기간 : 최소 10년 이상
- 연간 1,500만원 이하 수령 시 낮은 세율을 유지합니다.
중도 인출 시 기타 소득세 16.5% 부과하기에 세액공제 혜택과 수익의 상당 부분을 반납하게 되니 이 점에 대해 유의하시길 바랍니다.
마무리
IRP는 55세 이후에도 목돈 인출보다는 매 달마다 받는 것이 세금, 복리 측면에서 훨씬 유리하다는 점을 꼭 명심해주길 바랍니다.
2025년 재테크와 노후 준비를 동시에 할 수 있는 방법이 그리 많지 않습니다. 그중에서 IRP는 세액공제, 과세이연, 저율과세라는 3가지 혜택을 누릴 수 있으니 꼭 챙기셔야 합니다.
은퇴 후에 든든한 연금 부자가 될 수 있습니다.